Relatório de balancete

#ARTIGO: 15167

O balancete é uma ferramenta de análise contábil e gerencial que organiza e apresenta os resultados financeiros de forma clara e estruturada. Ele mostra o saldo de todas as contas do plano contábil como ativos, passivos, receitas e despesas em um determinado período, permitindo verificar se os lançamentos estão equilibrados e corretos.

Além de garantir o controle contábil, o balancete é essencial para a gestão financeira, pois possibilita acompanhar a evolução das receitas e despesas, identificar tendências e avaliar o desempenho da empresa antes mesmo do fechamento do balanço patrimonial.

Para acessar o relatório de balancete, vá até o menu superior esquerdo: BI > Balancete.

Conhecendo a tela

Ao acessar a tela do balancete, são disponibilizados filtros e parâmetros que permitem organizar e analisar as contas de resultado. O relatório pode ser visualizado em diferentes níveis de detalhamento, desde uma visão sintética até informações analíticas e evolutivas.

Esses filtros são capazes de aprimorar o refinamento das informações exibidas no balancete, permitindo uma análise mais precisa e personalizada, como:

Período

Aqui você define o intervalo de datas da análise, informando a data inicial e a data final para que o sistema consolide os resultados.

Após definir o período, é possível selecionar a situação dos movimentos, escolhendo entre quitados, pendentes ou ambos. Nessa configuração, o sistema considera todas as movimentações registradas em caixas, bancos, contas a pagar e contas a receber.

Filtros

Com o período de analise selecionado você pode selecionar, caso precise, alguns filtros de refino de informações, esses filtros ajudam a achar informações específicas.

Conta de movimento

Define quais contas de movimento farão parte da análise. O sistema exibirá os resultados considerando todos os movimentos financeiros, abrangendo todas as formas e tipos de pagamento utilizados.

• Todas as contas: Inclui todas as contas caixas e bancos na análise.
• Caixa: Permite selecionar contas caixa específicas.
• Banco: Permite selecionar contas bancárias específicas.

Conta de resultado

Permite aplicar filtros mais específicos, escolhendo entre opções como receitas operacionais, deduções de abatimentos, deduções de impostos, despesas, entre outras. Para entender as contas de resultado, basta clicar no ícone [?] que aparece no campo de seleção ou clique aqui para ser direcionado ao artigo específico.

Também é possível selecionar a conta contábil cadastrada e o centro de custo, clicando no .

Após preencher esses campos, basta clicar em  para atualizar as informações.

Grade de resultados

Ao atualizar a página, as informações podem ser acompanhadas nas abas laterais. Cada aba oferece uma visão complementar do resultado contábil, permitindo uma análise sob diferentes perspectivas: resumo, sintética, analítica e evolução.

Resumo

A aba resumo apresenta o plano de contas, exibindo de forma consolidada todas as contas e subcontas de receitas e despesas. Essa visão oferece um panorama geral do desempenho econômico da empresa dentro do período selecionado.

As colunas do relatório complementam a análise, detalhando os resultados sob diferentes perspectivas de cálculo e comparação:

• Resultado (ou Pendente, ou RES+PEN): Esta coluna exibe o valor com base nos filtros selecionados. Se for selecionado apenas quitado, o campo mostrará os valores de resultado correspondentes aos itens quitados. Se for selecionado apenas pendente, o campo exibirá os valores em pendência de quitação. Se estiver marcado quitado e pendente, o campo exibirá a soma dos dois, identificado como RES+PEN.
• FAT (%): Percentual do faturamento bruto alcançado pelo resultado e pendências.
• Média (M): Exibe a média mensal calculada com base nos valores apurados.
• Orçamento (M): Valor orçado para o período selecionado. Esse valor médio orçado é definido na tela de contas contábeis. Para configurar esse valor médio, clique aqui.

Sintética

Na aba sintética, é exibido o resultado financeiro por conta contábil, apresentando os valores de créditos, débitos e o resultado consolidado de forma agrupada. 

As informações que são mostradas aqui são:

• Identificador: Código de referência da conta contábil.
• Conta contábil: Nome da conta contábil.
• Crédito: Total de lançamentos de entrada na conta.
• Débitos: Total de lançamentos de saída na conta.
• Resultado: Diferença entre créditos e débitos, representando o saldo da conta.
• Pendente: Valores ainda não quitados ou em aberto.
• FAT %: Percentual de participação da conta no resultado total.
• Média (M): Média do resultado da conta no período selecionado.
• Orçado (M): Média de orçamento planejado para a conta, no período selecionado.
• DIF (M): Diferença entre a média do valor realizado e o orçado.

Ao clicar em uma conta contábil, o sistema exibe no rodapé todos os movimentos vinculados a ela, nas seguintes cores: créditos em azul, débitos em rosa e pendências em branco. Isso permite detalhar os lançamentos que compõem o resultado dessa conta. Caso deseje abrir o movimento, clique duas vezes sobre a linha desejada.

Analítica

Funcionando no mesmo formato do rodapé da aba sintética, aqui, na aba analítica, os movimentos são exibidos de forma separada, sendo divididos entre as abas CRÉDITO e DÉBITO.

Evolução

A aba evolução apresenta os resultados consolidados de forma gráfica, permitindo uma análise visual das contas contábeis ao longo do período selecionado. As informações são exibidas em barras organizadas por categoria, destacando de forma clara as diferenças entre os valores.

Logo abaixo do gráfico, há uma grade com os totais por conta contábil, o que facilita a conferência dos números e o acompanhamento do desempenho ao longo do tempo.

Por fim, no rodapé de todas as abas, são apresentados os totais consolidados das movimentações financeiras no período.

Impressões de relatórios

Caso seja necessário imprimir alguns relatórios, clique em . Serão exibidos os modelos de relatório disponíveis.

• RESUMO: Gera uma impressão detalhada com o demonstrativo das contas contábeis utilizadas na análise.
• SINTÉTICA – FATURAMENTO: Emite um relatório consolidado com as contas contábeis utilizadas na análise de faturamento.
• SINTÉTICA – ORÇAMENTO: Emite um relatório consolidado com foco na comparação entre o realizado e o orçado.
• ANALÍTICA – CRÉDITOS: Gera um relatório com a visão mais detalhada (analítica) das movimentações de crédito.
• ANALÍTICA – DÉBITOS: Gera um relatório com a visão mais detalhada das movimentações de débito.
• ANALÍTICA – CRÉDITOS/DÉBITOS: Gera um relatório analítico consolidando as movimentações de crédito (entradas/receitas) e débito (saídas/despesas).
• RESULTADO + PENDENTE: Gera um relatório completo que combina os resultados quitados e pendentes, apresentando uma visão consolidada da situação financeira no período.
• ORÇAMENTO ANUAL: Emite um relatório anual, contemplando as movimentações do período selecionado, consolidado com os valores realizados e orçados mês a mês, permitindo comparar o desempenho financeiro ao longo do ano.
• EVOLUÇÃO: Gera um relatório em formato gráfico que demonstra a variação das contas contábeis no período selecionado.