Gerar o arquivo SPED EFD Fiscal

#ARTIGO: 15361

A EFD Fiscal (Escrituração Fiscal Digital), também conhecida como EFD ICMS/IPI, é um arquivo digital que substitui os livros fiscais tradicionais. Ela reúne informações detalhadas sobre as operações realizadas pela empresa e a apuração dos impostos ICMS e IPI, sendo transmitida eletronicamente à Receita Federal do Brasil e às Secretarias da Fazenda dos Estados (SEFAZ).

Para gerar o EFD Fiscal, acesse o menu superior: Acessórios > Sped > EFD – Fiscal.

Como gerar o arquivo EFD Fiscal

Para a geração do arquivo, o primeiro passo é informar a data inicial e a data final, período do qual o sistema irá buscar os dados fiscais.

Depois de selecionar a data vamos fazer a configuração das informações que são:

• Tipo de atividade: Nesta seção, é definido o tipo de atividade econômica da empresa para fins de geração do arquivo SPED.
  • Tipo:
    • 0 – Industrial ou equiparada.
    • 1 – Outros.
  • Classificação do contribuinte: Quando o tipo de atividade for 0 – industrial ou equiparada, este campo fica disponível para seleção.
    • 00 – Transformação: É quando você pega matérias-primas e cria um produto novo. Exemplo: transformar couro e borracha em um par de sapatos.
    • 01 – Beneficiamento: É quando você modifica um produto para melhorá-lo ou dar acabamento, mas sem mudar o que ele é.
    • 02 – Montagem: Consiste em juntar peças ou partes separadas para formar um novo produto final. Exemplo: montar um computador usando placa-mãe, memória e gabinete.
    • 03 – Acondicionamento ou recondicionamento: É o ato de colocar o produto em uma embalagem para venda ou trocar a embalagem original por uma de transporte.
    • 04 – Renovação ou recondicionamento: É quando se recupera um produto usado ou danificado para que ele possa ser vendido como novo ou em bom estado. Exemplo: retífica de motores.
    • 05 – Equiparado a industrial – por opção: Empresas que não são indústrias, mas escolhem pagar impostos como se fossem para obter benefícios ou créditos fiscais específicos.
    • 06 – Equiparado a industrial – importação direta: Empresas que compram produtos de fora do país.
    • 07 – Equiparado a industrial – por lei específica: Situações onde a lei obriga uma empresa comercial a ser tratada como indústria devido ao setor em que atua.
    • 08 – Equiparado a industrial – não enquadrado: Casos em que a empresa é tratada como indústria por regras legais que não se encaixam nas opções 05, 06 ou 07.
    • 09 – Outros: Usado para produtos que não passaram por nenhum processo industrial, como mercadorias compradas apenas para revenda direta (comércio puro).
• Perfil: Fixo como PERFIL A, que representa o nível mais detalhado da escrituração. Esse perfil exige o preenchimento completo e minucioso de todos os registros fiscais, com informações detalhadas de cada nota fiscal e de seus respectivos itens, sendo geralmente utilizado por grandes contribuintes ou empresas com operações mais complexas.
• Finalidade: Especifica o motivo da geração do arquivo.
  • 0 – Normal: Para escriturações regular.
  • 1 – Arquivo substituto retificação: Finalidade de corrigir um envio anterior, selecionando a opção.
• Destino: Selecionando a pasta onde ele será salvo, clicando no botão .
• Opções: Quando houver necessidade de aproveitamento de crédito de ICMS nas entradas, deve-se marcar a opção correspondente.
• Bloco K: O Bloco K do SPED Fiscal é o conjunto de informações digitais que detalha o Controle da Produção e do Estoque das empresas industriais ou equiparadas e de atacadistas obrigados.
  • Bloco K – Controle da produção e do estoque: Utilizado para detalhar a produção e a movimentação de estoque.
    • K200 – Estoque escriturado: Informa o saldo de estoque de produtos acabados e insumos.
    • K230 – Itens produzidos: Registra a quantidade de produtos fabricados no período.
    • K235 – Insumos consumidos: Identifica os materiais e insumos utilizados no processo produtivo.
• Inventário: Esta seção permite incluir o inventário físico de mercadorias e produtos.
  • Bloco H – Inventário físico: Ativa a geração das informações referentes ao inventário.
    • Data do inventário: Informe a data-base da contagem física.
    • Interno: Considera o estoque interno.
    • Externo: Considera o estoque externo.
    • Contagem: Considera os itens contados.
    • Recontagem: Considera os itens submetidos à recontagem.

Após realizar toda a configuração de como o arquivo da EFD Fiscal deve ser gerado, basta clicar em para confirmar a geração do arquivo.

Caso você tenha o validador de arquivos EFD FISCAL instalado no computador, basta clicar no botão  para abrir o validador.

Atenção: Após a geração do arquivo, quando o SAGE-ERP estiver em ambiente cloud, é necessário efetuar o download do arquivo diretamente do servidor. Para mais detalhes sobre o procedimento, clique aqui.