#ARTIGO: 15041
O relatório de demonstrativo de fluxo de caixa (DFC) é uma ferramenta essencial para o controle financeiro da empresa. Ele representa o movimento de entrada e saída de recursos ao longo de um período específico, apresentando os saldos iniciais, os recebimentos(créditos), os pagamentos(débitos) e o saldo final consolidado.
O fluxo de caixa permite acompanhar a capacidade da empresa de gerar recursos para cumprir suas obrigações e realizar novos investimentos, sendo um dos principais instrumentos de análise da saúde financeira.
O DFC também fornece uma visão detalhada do comportamento financeiro, possibilitando identificar:
- As movimentações realizadas ou projetadas, de acordo com o tipo de fluxo selecionado.
- A evolução mensal dos saldos, destacando créditos, débitos e resultados parciais.
- Indicadores de desempenho, como KPIs e os principais atrasos e antecipações.
- O resultado por forma de pagamento, evidenciando quais meios mais impactam o fluxo de caixa.
Para acessar o relatório do fluxo de caixa, vá até o menu superior esquerdo: BI > DFC – Fluxo de Caixa.
Conhecendo a tela
Na tela de DFC, são disponibilizados filtros e parâmetros que permitem organizar e analisar o fluxo de caixa de forma mais eficiente. O relatório pode ser visualizado em diferentes níveis de detalhamento, desde uma visão sintética até informações analíticas e evolutivas.
- Fluxo: Escolha entre realizado, para visualizar as movimentações financeiras já efetivamente registradas, ou projetado, para acompanhar as projeções futuras.
- Período: Define o intervalo da análise, informando data inicial e a data final. Aqui o sistema exibirá na parte superior da data o dia da semana de acordo com a data definida.
- Filtros: Você selecionar a conta de movimento desejada ou o centro de custo.
Após configurar os parâmetros desejados, clique no botão 
para atualizar as informações.
Grade de resultados
Ao atualizar as informações na parte superior, serão exibidos os dados resumidos do fluxo de caixa, que incluem:
- Saldo inicial: O saldo no início do período.
- Crédito: O total dos recebimentos que compõem a receita.
- Débito: O total de pagamentos que reduzem a receita.
- Resultado: A diferença entre crédito e débito, indicando o resultado do período.
- Saldo final: O saldo no final do período.
Sintética
A aba sintética apresenta uma visão consolidada dos movimentos financeiros mensais, destacando saldo inicial, créditos, débitos, resultados e saldo final. É possível, ao dar duplo clique sobre um movimento, ser direcionado para a aba analítica.
Além disso, a tela exibe indicadores importantes de desempenho (KPIs) e a distribuição dos resultados por forma de pagamento, incluindo um painel específico sobre atrasos.
Movimentos mensais
Nesta seção, são apresentados os movimentos financeiros consolidados por período, oferecendo uma visão resumida dos recebimentos, pagamentos e resultados do mês:
- Referência: Indica o mês ou período da movimentação.
- Dias: Total de dias considerados no período.
- Saldo inicial: Valor disponível no início do período.
- Créditos: Recebimentos financeiros registrados.
- Débito: Pagamentos financeiros realizados.
- Resultado: Diferença entre créditos e débitos.
- Saldo final: Valor consolidado ao final do período.
Indicadores – KPIs
Os indicadores apresentam métricas de desempenho que auxiliam na análise da eficiência financeira, tanto nos recebimentos quanto nos pagamentos.
- Recebimento – Prazo médio das parcelas: Mostra o tempo médio em dias para recebimento.
- Recebimento – Valor médio das parcelas: Indica o valor médio recebido por parcela.
- Recebimento – Média de atraso: Média de dias no atraso dos recebimentos.
- Recebimento – Percentual do valor de atraso: Percentual do valor total recebido após a data de vencimento.
- Pagamento – Prazo médio das parcelas: Tempo médio em dias para quitar as parcelas.
- Pagamento – Valor médio das parcelas: Valor médio pago por parcela.
- Pagamento – Média atraso: Média de dias no atraso dos pagamentos.
- Pagamento – Percentual do valor de atraso: Percentual do valor total pago após a data de vencimento.
Resultado por forma
Aqui são exibidos os totais de cada forma de pagamento registrada no sistema, com seus respectivos créditos, débitos e resultado.
Top 10 – atrasos
Esta seção exibe os principais atrasos em recebimentos e pagamentos, permitindo identificar gargalos e avaliar o impacto dos atrasos na liquidez do negócio.
- Média de atrasos em dias – Clientes: Indica a média de atraso nos recebimentos de clientes.
- Média de atraso em dias – Fornecedores: Indica a média de atraso nos pagamentos a fornecedores.
- Valor dos recebimentos pendentes em atraso: Total em aberto ainda não recebido, dentro do período analisado.
- Valor dos pagamentos pendentes em atraso: Total de pagamentos ainda não quitados, dentro do período analisado.
Analítica
A aba analítica oferece uma visão detalhada e diária dos movimentos financeiros do período selecionado.
É possível acompanhar com precisão a evolução do saldo, discriminando créditos, débitos e resultados por data. Além disso, ao dar duplo clique sobre uma linha, é possível abrir a tela de BI – Balancete, para analisar detalhadamente as operações realizadas no dia.
Evolução
A aba evolução exibe o comportamento financeiro do período por meio de um gráfico comparativo, que demonstra de forma visual a relação entre o saldo inicial, créditos, débitos e saldo final.
Botão auxiliar
: Abre a tela de posição de saldo, permitindo consultar o valor total do saldo disponível em todas as contas cadastradas no sistema, incluindo contas do tipo caixa e banco.